Вы можете задолжать Крипта налоги за эти удивительные вещи в 2022 году

Крипта , возможно, начиналась как дискретная децентрализованная экономика, но теперь, когда сектор стоимостью почти 2 триллиона долларов стал достаточно массовым, чтобы занять желанное рекламное пространство Суперкубка , Служба внутренних доходов (IRS) хорошо осведомлена об этом.

IRS классифицирует Криптовалюта как нематериальную собственность для целей налогообложения, что означает, что прибыль, которую вы получаете от продажи виртуальной валюты, облагается налогом на прирост капитала. Это справедливо независимо от того, купили ли вы Bitcoin или альткойны на Крипта бирже, такой как Coinbase, или просто использовали приложение, такое как Venmo или PayPal, для покупки и использования Криптовалюта.

В этом году этот вопрос находится в центре внимания налоговых специалистов: теперь TurboTax заранее спрашивает при подаче налоговой декларации за 2021 год, торговали ли вы Крипта в прошлом году или нет. И если вы уплачиваете налоги на бумаге с помощью сертифицированного бухгалтера (CPA), вы должны, по крайней мере, быть готовы сообщить им о своих доходах от Крипта в 2021 году. (Это проще, если вы подключите свой кошелек к приложению для отслеживания Крипта портфеля, которое может рассчитать прирост и убытки вашего капитала за считанные минуты.)

Эта статья является частью налоговой недели CoinDesk .

Но что именно IRS считает «доходами», когда дело касается Крипта , и что вызывает налогооблагаемое событие? Давайте посмотрим, как IRS классифицирует следующие сценарии.

Получили ли вы в подарок NFT , купили ли вы повседневные товары за Крипта или заработали достаточно Крипта, чтобы попасть в новую налоговую категорию? Вот некоторые распространенные «неожиданные» Крипта налоги и то, как эксперты советуют вам оставаться готовыми.

Крипта была популярным подарком в прошлом году. Согласно опросу BlockFi , ONE десятый человек подарил Крипта на праздник.

Какой бы захватывающей ни была Крипта , если вы подарили ее, вам следует знать правила IRS в отношении подарков. На 2021 год установлен порог подарка в размере 15 000 долларов США, а это означает, что дарителю T нужно платить налоги за подарок, если его стоимость составляет 14 999 долларов США или меньше. Если стоимость подарка превышает 15 000 долларов США, налоговое бремя ложится на щедрого дарителя, который должен подать форму IRS 709 .

«Если мои родители дадут мне 10 000 долларов в Bitcoin , для меня это не облагаемый налогом доход», — сказал Дэвид Кеммерер , генеральный директор и соучредитель CoinLedger, программного обеспечения для составления налоговых отчетов по Крипта .

Но есть некоторые нюансы. Если вам дали Крипта , и она растет в цене, и вы получаете прирост капитала при ее продаже (либо за доллары США, либо за другую Криптовалюта), вам придется платить налоги на прирост капитала с суммы, которую вы получили, а не со всей суммы. ты продал его за.

Налоги на прирост капитала также рассчитываются на основе вашего дохода и того, как долго вы владели активом до продажи. (Словарь больше о том, как IRS рассчитывает налоги на прирост капитала .)

Любой в социальных сетях, вероятно, уже слышал о невзаимозаменяемых токенах (NFT) , но мало кто знает, как они облагаются налогом.

Читать дальше: 5 вещей, которые следует помнить при уплате налогов NFT

Налоговое управление США еще не опубликовало окончательного руководства по NFT, но стоит отметить, что британские налоговые органы недавно впервые в стране изъяли NFT в ходе расследования мошенничества и налоговых мер. Конечно, граждане США T могут обращаться к другим странам за точными рекомендациями по налогообложению, но с каждым днем ​​становится все яснее, что потребителям T следует пытаться скрыть покупки и сделки NFT.

До тех пор, пока IRS не выпустит более подробные рекомендации, налоговые специалисты советуют рассматривать NFT как виртуальные активы, как и любую другую Крипта. Здесь есть три вещи, на которые следует обратить внимание:

ONE возможность заключается в том, что IRS может классифицировать NFT как предметы коллекционирования – аналогично маркам, антиквариату или коллекционным карточкам. Если бы они сделали это, налоги на прирост капитала были бы немного выше обычного, по ставке 28%. На данный момент большинство CPA предлагают придерживаться обычных законов о приросте капитала, хотя это всегда может измениться.

Все большее число людей во всем мире получают дополнительный доход с помощью видеоигр, которые награждают игроков токенами децентрализованного Финансы ( DeFi ), которые могут иметь реальную ценность и могут быть обменены на Крипта или бумажные (государственные) валюты.

Читать дальше: Избегайте головной боли при налогообложении Крипта : что нужно знать, если вы купили или продали Крипта в 2021 году

Хотя этот новый источник денег принес пользу многим, Крипта, заработанная в этих онлайн-играх, не освобождается от налогов.

«Токены вознаграждений попадут в ту же категорию облагаемых налогом, что и вознаграждения за ставки», — сказала Кейт Уолтман , CPA, специализирующаяся на Криптовалюта и ​​цифровых активах. « Стейкинг » — это продвинутый процесс DeFi, который позволяет трейдерам получать пассивный доход от своей Крипта в обмен на то, что блокчейн заблокирует ее на определенный период времени (обычно месяцы). T все геймеры хорошо разбираются в DeFi, поэтому важно, чтобы они знали, как IRS будет облагать налогом их доходы от Крипта .

«Эти награды будут облагаться налогом, в отличие от традиционных видеоигр, где вы можете зарабатывать награды в игре, но их можно использовать только внутри игры», — сказал Уолтман. «Сложность здесь T столько в том, чтобы знать, что они облагаются налогом, сколько в том, как мы оцениваем эти токены?»

По словам Уолтмана, IRS пока T предложила конкретных правил в отношении этих деталей. «Я думаю, что многие люди играли в видеоигры и зарабатывали Крипта токены и, возможно, не осознавали, что они действительно имеют ценность», — сказала она.

По словам Уолтмана, в прошлом году многие люди заработали деньги на Крипта . Таким образом, некоторые из них впервые преодолели порог скорректированного валового дохода (AGI) в 200 000 долларов США – и могут иметь более высокие налоги, чем обычно.

В этом случае новые получатели высоких доходов должны будут платить налог на чистый инвестиционный доход (NIIT), налог в размере 3,8%, который добавляется к вашему приросту капитала, дивидендам и доходам от роялти.

«Если вы физическое лицо и ваш модифицированный скорректированный валовой доход превышает 200 000 долларов США, тогда вы взимаете этот чистый налог на доход от инвестиций в дополнение к обычному налогу на прирост капитала, который вы уже платите», — сказал Уолтман.

Порог дохода возрастает до 250 000 долларов для лиц, состоящих в браке и подающих совместную декларацию, и до 125 000 долларов для лиц, состоящих в браке и подающих декларацию отдельно.

Словарь больше о NIIT на веб-сайте IRS .

Покупка товаров и услуг за Крипта – даже небольшие покупки, такие как покупка кофе – может спровоцировать налогооблагаемое событие в глазах IRS.

И вот почему: оплата повседневных товаров предполагает обмен цифровой валюты (например, Bitcoin, Ethereum, Dogecoin и ETC.) на бумажную валюту (например, доллар США). Предоплаченные Крипта дебетовые карты и Крипта кредитные карты делают этот процесс настолько простым, что может показаться, что о нем не стоит сообщать IRS. Однако небольшие транзакции в течение года могут составить значительную сумму. Поэтому те, кто покупает повседневные товары и услуги за Крипта, должны KEEP хороший учет.

Это подводит нас к следующему пункту…

«Так что это действительно интересно», — сказал Уолтман. «С налоговой точки зрения это довольно сложно».

Популярные дебетовые и кредитные карты с Крипта, такие как Gemini Mastercard и Bitcoin карта BlockFi, упростили покупку товаров в магазине с использованием Крипта. Кроме того, пользователи могут получать вознаграждения в Крипта , например, 3% в Bitcoin обратно за расходы.

Эти карты могут либо упростить Крипта отчетность IRS, либо, в других случаях, открыть для них еще более облагаемые налогом Мероприятия с их Крипта.

Читать дальше: 7 типов кошмаров о налоге на Крипта

Вознаграждения, как правило, T облагаются налогом, отметил Уолтман, и рассматриваются так же, как баллы по кредитной карте и мили авиакомпаний, которые вы зарабатываете после выполнения определенных условий расходов. Потребители, которые используют дебетовые карты, которые позволяют им тратить в долларах США, но зарабатывать в Крипта, T должны сообщать о своих вознаграждениях, пока они не обменяют их на фиатные деньги или другую Криптовалюта посредством покупки или обмена.

«Это действительно интересный способ начать накапливать и приобретать Крипта, при этом она сразу не станет для вас налогооблагаемым доходом», — сказал Уолтман.

Однако, если ваша карта Крипта вознаграждений является предоплаченной картой, и вы фактически платите балансом Крипта каждый раз, когда проводите своей картой, за кулисами происходит обмен, требующий отчетности IRS.

«Например, Bitpay позволяет вам платить Крипта», — сказал Уолтман. «Когда вы проводите по карте, она очень быстро и одновременно Для вас Bitcoin в фиатные деньги. Этот обмен принесет прирост капитала».

Читать дальше: Полное руководство по налогам на Крипта в США в 2022 году

ИСПРАВЛЕНИЕ (17 февраля, 17:05 UTC). Первоначально в статье говорилось, что получателю подарка на сумму более 15 000 долларов, возможно, придется указать это как доход, но было исправлено, чтобы сказать, что единственный даритель подарка несет ответственность за связанные с этим расходы. налоговая отчетность.

Крипта T спасет вас от налогов, но в конечном итоге может облегчить их уплату, говорит футурист Дэн Джеффрис.

Налоговое руководство отстает от инноваций. То же самое относится и к налоговому программному обеспечению. Между тем, заблуждений предостаточно. Если не быть осторожными, инвесторы могут в конечном итоге задолжать больше налогов, чем ожидалось, и им придется выгрузить Крипта , чтобы оплатить счет.

Инвесторам MicroStrategy, Tesla, Block и Coinbase необходимо учитывать, как резкие колебания цен повлияют на результаты не только прямо, но и косвенно из-за сложных правил налогового учета.